上个月请会计做账。本月代金券现金和银行 存款有误，银行 存款首先要正常制作余额对账表，上个月的账目写错了，1.如题，初步判断是提问者本月收款时发现上个月有错误。一般情况下，可以按常规方式进行账务调整:a .本月先核销上月的错账(以负数反映):借:存货现金贷:主营业务收入贷:应交税金及应交增值税销项税额，b .本月已经收到应收款项，那么，修改时可以直接做会计分录:借:银行 存款贷:主营业务收入贷:应交税金，应交增值税销项税额，c .如果经济业务内容反映真实完整，修改时可以先过账再处理付款，即:借:应收账款贷:主营业务收入贷:应交税费及应交增值税销项税额:银行 存款贷:应收账款2。通过这个错误事件，说明提问者所在的财务部门缺乏有效的管理:上个月底没有及时发现问题，一般出纳在上个月底核实库存现金实际情况的时候就应该立即发现，发现银行 存款账号错误。
1、...帐借方应该是其他应收款写成销售费用了这个月应该怎么调整 银行...
这笔错帐与银行对账无关。上个月如果只是借方的其他应收款错误入账，只需要调整借方的其他应收款，不需要调整银行。分录如下:借销售费用的其他应收款(红色)。上个月，错误账户的借方应记为销售费用，来自其他应收款。本月要做一笔红字分录抵消上个月的错误分录，然后再做一笔正确的蓝字分录。相应地记录红色和蓝色条目。只需用红色反转原始条目，并制作正确的购物篮凭证。
2、手工做记账凭证,上月记错会计科目,这个月应该如何修改?摘要怎么写...
手工记账凭证。上个月，我算错了账。这个月应该怎么修改？怎么写总结？贷:银行 存款200(汇总注销号。X，X，X)贷方凭证:库存现金200(汇总更正编号X月X日凭证)会计准备记账凭证时，会计科目写错了，上个月入账。当发现本月应该用红字更正时，比如上个月，我把预付账款记为应收账款的当期更正:应收账款借方用红色，预付账款借方用蓝色。一个会计科目的两个明细如何做会计凭证，就是在一个科目下做两个明细的借款。
应该怎么修改？关键是主体不对，是否影响盈亏。可以用红字凭证冲抵错误凭证，再填一张正确凭证，然后看是否影响其他科目，一起编制调整凭证，再汇总登记到总账。这份报告需要重新填写。供参考。这个记账凭证怎么写？有哪些会计科目？请帮助我。借:银行存款XX银行贷:应收票据明星电子公司对此分录做了手工账，想修改旧会计科目，调整到新科目。
3、上月做库存现金,贷主营业务收入,应交税费销项税,次月发现科目应为应收账...
如果上月金额为100元:汇总:调整X年X月X凭证科目借方:库存现金100借方:应收账款100。1.如题，初步判断是提问者本月收款时，发现上个月如题所指有错误。一般情况下，可以按常规方式进行账务调整:a .本月先核销上月的错账(以负数反映):借:存货现金贷:主营业务收入贷:应交税金及应交增值税销项税额。b .本月已收到应收款项，则修改时可直接作会计分录:借:银行 存款贷:主营业务收入贷:应交税金，应交增值税销项税额。c .如果经济业务内容反映真实完整，修改时可以先过账再处理付款。即:借:应收账款贷:主营业务收入贷:应交税费及应交增值税销项税额:银行 存款贷:应收账款2。通过这个错误事件，说明提问者所在的财务部门缺乏有效的管理:上个月底没有及时发现问题，一般出纳在上个月底核实库存现金实际情况的时候就应该立即发现。
4、发现 银行 存款错账,是由于上一任出纳走的时候借贷都是对的,我月底那报表...你应该向领导请示。因为是前任的错，不合适的直接改正，让领导批示。上个月的账不要动，这个月做调整就行了。那要看你错在哪里了。寻找未结清的账户。9.94如果有手续费银行，请先找账单。然后根据账单做个分录。如果汇总出错，可以直接调整汇总。当不需要进行分录对账时，只需写出错误原因和原错误凭证号即可。简而言之，调整要有据可依。
5、请问下会计做账这个月凭证库存现金和 银行 存款搞错了,已经出报表,我的银...首先说明一下，库存现金和银行 存款错了，就是账错了，对账单已经发出了(不影响资产负债表，因为对账单是他们的和)。意思是这个月已经结账了，下个月只需要更正错误的凭证就可以了。银行 存款对于余额调节表的方法，首先正常制作调节表，但是调节表和银行对账单还是有差异的，就是上个月的错账金额。记下这个差额，后面是上个月某凭证错了，需要调整的备注。没关系。在会计报表(资产负债表)上，货币资金一栏包括现金和-3存款，所以库存现金和银行 存款有误，不会影响会计报表中的数据。
比如现金多登记1000 银行少登记1000。做个分录:银行 -2/1000借:库存现金借1000 银行余额调整与以上无关。一般企业对银行的收付时间不会相同，所以会出现银行存在而企业不存在或者银行不存在的情况。这时用银行的余额调节表来核对企业和/1233。
6、上个月的 银行凭证做错了怎么办上个月的银行凭证错了怎么办？答:一、补充更正法适用于会计凭证金额少计的情况。发现上月少收会计凭证时，直接按原科目填制会计凭证，用少收金额填制借方金额。例如上月5号凭证所附的原始票据金额为540元。该会计凭证的分录如下:借:固定资产450.00:-3存款450.00可见上月5日的会计凭证少计了固定资产和-3存款90元。
分录如下:借:固定资产90.00贷:银行存款90.00二、红字核销法适用于会计凭证金额计算超差的情况。当发现上月会计凭证的金额大于实际要记录的金额时，会计凭证将按原科目填列，超算金额由借贷金额填列。金额应该用红色字母表示。如上月22日附在凭证上的原始票据金额为2690元，此记账凭证的分录如下:借:固定资产2960.00贷:-3存款2960.00。由此可见，上月22日记账凭证多收固定资产和。
7、上月账记错了,怎么调?你可以只写中间的区别，总结原因。用红字注销凭证，把正确的放进去，多出来的还给个人，红字冲销法:金额用红色书写。只要把簿记和实际预付款之间的差额冲掉就行了，既然你实际垫付的是3856.12，说明有一部分是公司承担的，而且你的两个分录当时已经处理了，现在可以重做下面的分录。借:其他应收款支付社保3856.12管理费用社保180贷:-3存款4036.12。
