收到销售discount红字的发票。根据甲方开具的折扣销售增值税专用发票:借:库存商品(原材料)(-，根据折扣金额开具发票，从税收的角度来看，区别是销售折扣，销售折扣:(1)税销售折扣是指纳税人采用的折扣方式销售商品。
1、 销售折扣后又退回一部分的商品的账务处理怎么做
销售部分商品打折后退货的账务如何处理？1.首冲销售收入借方:货物销售应纳所得税应交增值税(销项税)贷项:-3。-2/成本2、销售商品退货作为对方分录借:主营业务收入应交税金及应交增值税(销项税额)贷:应收账款等(对应科目)同时结转成本也要冲销:存货商品贷:主营业务成本3、回笼-2。
折扣原因:销售折扣是销售甲方为鼓励买家多买其商品而给予的折扣；销售折扣是因为货物的质量和规格不符合要求。销售甲方同意在货物价格上给予折扣。账务处理:销售折扣在做账时直接按折扣价处理，不反映折扣金额。根据折扣金额开具发票。从税收的角度来看，区别是销售折扣，销售折扣:(1)税销售折扣是指纳税人采用的折扣方式销售商品，if/123。
2、销方跨年开具的 红字发票的账务处理
红字发票开具分两步:第一步申请填写信息表；第二步:税务机关审核通过后，由销售方开票软件填写红字专用票。抄税的时候需要带着红字发票。会计处理分析如下:1 .除夕卖方开具的红字发票的账务处理:1。红字冲销上期开具的发票:借:-3存款应收账款())应交税费为增值税(销项税额)(红字)2。再开发票:借:-3存款应收账款(蓝色)贷:主营业务应交税费(蓝色)应缴纳增值税(销项税额)。如果在向买方开具专用发票后退货，买方必须取得当地主管税务机关开具的退购证明或折扣请求书，并发送到销售作为开具红字专用发票的法律依据。
3、购买方收到对方 销售折让 红字增值税发票会计分录怎么做
Loan:银行存款等。(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交增值税(销项税额)() -0/)2 .如果是买家，就按红票记录。会计分录:借:库存商品(或原材料)(红字)借:应交增值税(进项税)(红字)贷:。根据折扣销售方增值税专用发票:借:库存商品(原材料)(红字)应交进项增值税(红字)贷:。
4、收到一张 销售折让 红字发票,如何做账务处理,进销存如何做?如果确认是折扣，那么库存没有变化，也不需要进行开票的账务处理。收到红字发票后，直接冲减原记录的采购物资或对应的账簿，不涉及采购数量的变化，只涉及金额的变化。然后，贴现金额的核算如下(只能核算负数):借:原材料(或原购买时记录的相关账簿，以负数反映)贷:应交税费和应交增值税进项税额转出贷:/
5、 销售折让的账务处理如何处理账目中的折扣？退货和销售贴现的会计处理方法:退货和销售贴现是企业常规的业务行为，如果这些业务处理不当，会给会计核算带来很多不便。1.未支付货款且未进行账务处理的买方，自愿将第二联(抵扣税款)、第三联(发票)中的增值税专用发票原件及产品(商品)销售清单退还给销售方，由销售方根据不同情况分别作出如下处理:(1)。
6、发生 销售折让怎样开 红字发票在买方已支付货款或未支付货款，但发票和抵扣无法退回的情况下，买方必须取得当地主管税务机关出具的退汇证明或贴现申请，并提交至销售party as销售party红字(。销售甲方在领证前不得开具a 红字(负数)专用发票。收到证据单后，根据退货的数量、价格或折扣金额，向买方开具红字(负数)的专用发票。
7、怎么开 销售折扣和折让的 红字发票1。在销售折扣的情况下，买方必须取得当地主管税务机关出具的“退购证明或折扣请求书”，并发送给卖方，作为卖方开具红字增值税专用发票的法律依据。该证明一式三份，税务机关留存一份；采购单位一份；销售单位的副本。在卖方领证前，不允许开具红字的增值税专用发票；收到凭证后，根据退回货物的数量、价格或折扣金额，向买方开具红字的增值税专用发票。
8、关于 销售折让开 红字发票国税函〔2006〕1279号规定，纳税人销售向买方开具增值税专用发票后，因买方在一定时期内购买了一定数量的货物，或者因市场价格下降，卖方可以按照现行增值税专用发票的使用规定，给予买方价格优惠或补偿等相应的折扣或优惠。你公司目前的情况符合销售特许权，你题目中描述的做法符合上述规定。
