银行退款，银行归还款项时，“银行 存款”应按归还款项的金额入账。银行归还款项时，“-3/ 存款”按归还款项金额入账，银行付款退回和重新付款的处理-3退款如何做账1，企业付款时，向某公司借应付账款(或其他应付账款):银行，-3/ 存款贷:应付账款某公司账户“银行 存款”账户并反映企业银行其他金融机构存放的各种款项。贷方反映企业存款，期末余额一般在借方，反映企业存款。
上个月多付了对方400元，账已经结了。本月如何入账还。按原条目做红色就行了。1.如果上月借方:预付xxxxx借款:银行 存款xxx2，本月红字借方:预付xx400借款:银行 存款400多付对方。你付了1200元，然后借:应付账款1000其他应收款200贷款:-3存款1200对方退款借:银行-2。
我这个月会给对方开全款发票，但是对方这个月还没有付款。如何录入？未付金额包括在应收账款中。借:预收账款(上月收到部分)贷:主营业务收入应纳税，应缴纳增值税(销项税)，如何入账？回款:现金(或银行 存款)贷:应收账款其他应收款是指除应收票据、应收账款、预付账款以外的各类应收账款和暂付款项。
-1/，公司销售商品时因质量问题要求买方处理的业务，相关会计处理有哪些？1.商品销售的会计处理退款 1。商品出售时退款 1，具体账目如下:1。如果是原收款，其会计分录如下:借:-3存款贷:则其会计分录如下:借:银行 存款红字金额贷:应收账款/预收账款红字金额2。销售退款使用的会计处理与销售处理相反。具体如下:1。确认收入:借:主营业务收入应纳税款及应交增值税(销项税)贷:应收账款或银行 存款收入库贷:存货贷:主营业务成本2。未确认销售商品收入:借方:库存商品贷方:发出商品3。退回产品仓储。
3、内账有 退款,钱转到公司账号又不能退,要怎么操作账面record 退款都可以。退款具体记账:1。如果对方未能发货并开具发票，则借记:银行 存款，贷记:预付款。2.如果对方已经发货并开具发票，我们也进行了认证，那么我们需要让卖方开具红字发票，借:银行 存款，贷:库存商品，(下一行)应交进项税转出，然后减少成本，借:库存商品，贷:主营业务。三。收到资金，借:银行 存款/库存现金(红字)，贷:应收账款(红字)。
4、退货及 退款的账务处理怎么做买方:借:库存商品红字，应交税费及增值税(进项税)红字，或应交税费及增值税(进项税转)红字，贷:应付账款红字或银行 存款。卖方:借:红字应收账款or 银行 存款，贷:红字主营业务收入、应交税费、增值税(销项税额)。小企业会计准则不可追溯或用利润分配未分配利润代替所得税费用和税金附加，而企业会计准则用以前年度损益调整代替所得税费用。
5、 银行 退款,会计分录怎么做?已付款项的退还如何进行会计分录？方法如下:1 .对于成本和费用，要做红字归还分录，如付款时:借:管理费贷:-3存款现在归还，借:银行/。因为账户的结转方向是明确的，如果错了，会影响月末结账记账。) 2.如果不涉及成本，可以将原分录返回为红色或者返回相反的分录。比如付款的时候:借:应付账款:银行 存款现还，借:银行 存款贷:应付账款反过来录入，一进一出可以忽略这个分录，只交手续费。
将支票存根和退款凭条粘贴在一起，放入银行无效支票中。如果注册了未发生的经营企业，但银行未经营，以后在与银行(编银行 存款余额对账表)对账时，这两笔账总会被挑出来，时间久了就忘了。如果需要注册。就做两个金额相同，科目相反的分录，一个蓝色，一个红色。
6、...退回的这笔分录能否用 银行 存款进行红字冲回?退回的汇款，以后肯定还会再汇。汇款时，入账，借贷方均银行 存款且金额相等，并附新的汇款单和退汇单据。最好是借条，因为银行流水反映的是一借一还。在这种情况下，你应该做两个账户。第一，归还的钱要借记银行 存款，这样不仅是当月的银行 存款，还有借贷金额和银行。用红字冲销是不合适的。
7、 银行 退款应该怎么做账对于从银行退回的钱，可以通过银行 存款入账，贷记。具体账务处理怎么办？银行 退款如何做账？1.企业支付款项时，借:应付账款(或其他应付款)，甲公司借款:银行 -2/2，企业收到银行归还款项时，借:银行1233。应付账款一般应在与所购材料所有权相关的主要风险和报酬已经转移或所购服务已经接受时予以确认。
8、 银行付款退回再付款的处理银行退款如何做账1。企业付款时，借:应付账款(或其他应付款)，某公司借款:银行 存款2，企业接收/2。-2/贷:某公司的应付账款"银行 存款"核算并反映企业银行或其他金融机构存放的各种款项，属于资产类，银行归还款项时，“-3/ 存款”按归还款项金额入账。
