财务内控 制度？销售回款周期内控的关键控制点是什么？销售和收款业务的关键控制点包括以下几个方面:1。适当的授权批准，适当的职责分离，凭证的预编号，足够的凭证和记录。定期检查并向客户发送报表，点钞制度 7，银行123459.【企业内部控制制度】分为内部管理控制制度和内部会计控制制度两类。
1、财务 内控 制度包括哪些
1。现金管理。严格执行国家现金管理法规和实施细则，加强现金管理。2.现金收入的来源。3.现金支出的范围包括:工资、奖金、福利费、补贴、补助、备用金、呆账贷款等。对职工个人，以及从不能转账的单位和个人购买商品或支付劳动报酬。超出现金支付范围的，必须通过银行转账支付。4.办理单位错误转账的款项及各种应退款项，我们会通知银行，现金的东西我们不退。
员工个人账单提前借的现金，必须有领导签字批准，否则不予支付。6.员工出差预支现金，及时办理报销手续。结算后，谁也不能长期拖欠贷款。二。-3存款管理1。除按规定现金结算外，其余通过银行结算。2.严格执行中国人民颁布的银行结算办法银行和我公司的收支业务银行有关结算。3、坚持专款专用的原则。
2、简要说明固定资产内部控制 制度的基本内容。
包含:1。固定资产预算制度；2.授权审批制度；3.账簿记录制度；4.职责分工制度；5.资本性支出和收益性支出的区别制度；6.固定资产处置制度；7.固定资产定期盘点制度；8.固定资产维护制度。(1)组织计划和控制。1.不相容职位的分离。应当分离的职责通常包括:授权执行一项经济业务的职责应当分离；执行经济业务的工作应与审计业务的工作分开；执行经济业务的工作应该与记录业务的工作分开；保管财产的义务应与记录财产的义务分开，等等。
一个组织的建立和职责划分应反映相互控制的要求。具体要求是:各组织的职权必须得到授权，授权范围内的职权必须保证不受外界干涉；每一种经济业务在运行中必须经过不同的部门，并保证在相关部门中相互检查；在对每一项经济业务的检查中，检查者不应隶属于被检查者，以保证检查出的问题能迅速得到解决。(2)授权审批控制。授权审批控制是指单位内部部门或人员办理经济业务的权限控制。
3、请问商业 银行里会计内部控制是怎样的
银行会计内部控制的现状及其面临的新问题风险防范意识薄弱。近年来，业务银行竞争日益激烈，存款难收，放款难。基于先发展后规范的指导思想，一些部门随意拉存款和误用会计科目随意处理会计账目，造成会计控制和财务监督失控。会计内控 制度执行不严格，执行流于形式。虽然我国的银行 industry在过去几十年的业务运作中，建立了一系列比较完善有效的内控 制度但并不能落实到名存实亡，主要表现在联行印鉴、证书、质押没有真正坚持三负责/123。重要空白凭证的发放、使用和交接制度未严格执行；未按规定保管和使用业务印章的；来专柜不认真不坚持打印验货制度；随意调整账户产品；上课付款转账登记不及时，盘点检查制度表现不认真；入库和入库，大额现金收入不及时支付；未及时汇款、记账等。；出机不退屏，密码泄露；支票控制号流于形式，同一公司多个账户的支票混用；随意设置ATM金额。
4、内部控制 制度概念重要性是指被审计单位会计报表错报或漏报的严重程度，在一定情况下可能影响会计报表使用者的判断或决策。注:1。重要性的概念是针对会计报表的使用决策；2.重要性的判断离不开具体的环境；3.重要性与容许误差的关系:实际上，账户层面的重要性水平就是实质性测试的容许误差。【企业内部控制制度】分为内部管理控制制度和内部会计控制制度两类。
比如企业单位内部的人事管理、技术管理都属于内部管理控制。内部会计控制制度是指对会计业务、会计记录和会计报表的可靠性有直接影响的那些内部控制。例如，由无权管理现金和签发支票的第三方编制的银行 存款月对账，就是一种内部会计控制，通过这种内部会计控制可以提高现金交易的会计业务、会计记录和会计报表的可靠性。
5、销售与收款循环内部控制的关键控制点有哪些销售和收款业务的关键控制点包括以下几个方面:1。适当的授权和批准；2.适当的职责分离；3.凭证的预编号；4.足够的凭证和记录；5.定期检查并向客户发送报表；6.点钞制度 7。银行.销售和收款业务的关键控制点包括以下几个方面:1。适当的授权和批准；2.适当的职责分离；3.凭证的预编号；4.足够的凭证和记录；5.定期检查并向客户发送报表；6.点钞制度 7。-3存款.
谈判人员至少要有两个，而且要和订立合同的人分开。销售谈判的整个过程应该有完整的书面记录。2.合同的订立。本单位应根据《销售回款内部会计控制规范:销售谈判》授权相关人员与客户签订销售回款业务流程。在销售合同订立前，本单位应指定专人与客户就销售价格、信用政策、交货及付款方式等具体事宜进行协商。谈判者至少应有两人，并与订立合同的人分开。
6、财务 内控 制度的内容?财务内部控制的内容主要包括会计控制和管理控制中与财务相关的内容。会计控制是企业财务内部控制的核心，企业的经营状况最终需要通过会计信息来反映，管理控制是企业集团在组织财务管理活动中形成的各种制度和程序的总称，决定着财务管理中的权限安排和信息传递路线，从而在很大程度上影响着企业财务管理的效率。1.交通规费收支管理制度交通规费是征收部门根据国家和自治区有关政策向有车单位和个人征收的资金，是交通基础设施建设的主要资金来源，为做好手续费收入的支付工作，特制定本管理办法制度。
