企业收到银行错账冲正收据怎么做会计处理分录 银行退款一般有很多情况。1如果公司名称有误，按照收条上的公司名称重新开户银行原付款当天入账，借:应付款收款人贷款:银行 存款归还；借记应付账款——收款人贷款的退款收据银行 存款对账借记:应付账款——收款人贷款的应付账款——退款收据上的收款人。
1、公司汇款错误,钱又打回来。如何做会计 分录
1。对于退回的资金，可以根据原凭证科目的方向进行红字(即红字)金额。2.再做一张正确的会计凭证3。公司银行流水要反映:(1)一笔支出；(2)红字是冲回笔；(视为收入)(3)支出一笔；实际上只付了一笔钱。4.具体核算分录是:收错汇款时核算分录借方:-3存款贷方:其他应付款退款时核算分录。
3.收回其他应付款进行确认。4.如果无法收回确认函或回复结果与企业账面记录不一致，应采取替代程序复核下一年度的明细账，或在其他应付款发生时追查经济业务凭证。5.抽查明细账、会计凭证和原始凭证(1)检查会计核算依据是否符合现行制度。查明应付账款、应付票据、预收账款、短期借款是否计入其他应付款。
2、应收账款怎么 冲回,会计 分录怎么做?急!急!
如果是缴纳增值税的企业，应根据发票上的金额、税额、价税记录增值税:借:应收账款(价税合计)，贷:应纳税款应缴纳增值税(销项税额)(按税额)。建议你不要把主营业务收入算作“应收账款”，而是算作“预收账款”。借:应收账款贷:主营业务收入。
3、 银行账户多记一笔帐,怎么冲销?会计 分录?谢谢!
不需要销户。就做个-3分录的会计报表，借:100财务费用借款:银行 存款100。借:财务费用XX银行:100贷:银行存款:100。记账的时候分录估计是这么做的:借:-3存款100借:现金100现在就换。首先要抹掉原来的错误分录:借:银行 存款100贷:现金100再拨正分录:借:财务费用100贷:现金100注:微风。
4、暂估入库 冲回怎么做会计 分录预计入库冲回如何做账分录1、预计入库【案例】A公司为生产商品B购入一批原材料A(可取得增值税专用发票，税率为16%)，原材料已验收入库，但发票尚未收到。合同中规定的材料总价为1000元。
而且在上面分录中，预估金额应该是按照不含税价格预估的。2.暂估倒冲按规定，下月初暂估入库应该是红字冲回，但实际工作中，如果当月发票仍未收到，则在月初冲回月底再次暂估。一般收到发票的时候会是冲回。①红字冲回暂估入库贷:原材料A1000贷:应付账款暂估/无票(某供应商)1000②收到发票。收款处理借:原材料A1000应纳税增值税(进项税)170贷:应付某供应商1170预计成本跨年度会计处理分录预计成本跨年度怎么写肯定和以前年度损益调整有关。具体账目如下:1。冲减暂估科目的凭证(红色)借:原材料贷:应付。
5、企业收到 银行错账冲正回单如何做会计 分录银行退款一般有很多情况:1。如公司名称有误，按收条上的公司名称重新开户银行原付款当天入账分录；借:应付款收款人贷款:银行 存款归还；借记应付账款——收款人贷款的退款收据银行 存款对账借记:应付账款——收款人贷款的应付账款——退款收据上的收款人。你是说，余额是一样的，但是金额不一样？然后你就可以做到量一致，按银行流水就可以了。不过话说回来，现在哪家公司都是一个个对账金额的，不疯狂。
6、红冲中有 银行 存款怎么做-3存款的金额可以贷记；用红字冲回最后一笔分录；这对现金流量表没有影响。去找贷款人，无形中增加了自己的收入和支出。做一个红字抵消。会计红字冲销凭证是用红字重做一张以前的错误凭证；红字的意思是减少，正负抵消，所以红字冲抵账户。红字冲抵法又称红字更正法，是指用红字冲抵或减少原错误记录，以纠正或调整会计差错的方法；红字冲销法根据冲销错账的程序不同，可分为全额冲销法和差额冲销法两种；全额核销法，是指将所有的错账用红字冲销，然后编制正确的会计凭证来纠正错账的方法；差额冲抵法是指冲抵多收金额的修正方法。
7、上月 银行 存款写多,这个月用红字 冲回, 分录也要 冲回有两种方法。第一种方法:你用与上月差错相同的数据做一张凭证，用红墨水:借:营业费用4551(红墨水)和贷:银行 存款4551(红墨水)，你用这张凭证登记入帐，就会把你上月的差错凭证注销。第二种方法:你只需要用红字做一个清点上月多的凭证，用这个凭证登记，不用蓝字做凭证。如果你上个月多录的数据是151，那么你可以这么做:借:营业费用151(红字):-3存款。
8、会计 分录预 存款 冲回accounting分录如下:1。预付款:贷:-3存款10000贷:预付款，支付供应商费用:贷:库存商品2000:，因为不清楚你公司是小规模纳税人还是一般纳税人，所以不计算税费):借:预收账款贷款4，000；4.结转成本:借:主营业务贷款2，000；库存商品贷款2000。
