预付 账款如何做账？并收到贷款:-1 账款(应付款账款)用于...上个月应该借:-3存款本月是借:存货。(应付账款)(上月)银行 存款(余额)，一般来说，如果有预付-2预付某企业的部分货款，结算时会先核销。
手工记账凭证。上个月，我算错了账。这个月应该怎么修改？怎么写总结？贷:银行 存款200(汇总注销号。X，X，X)贷方凭证:库存现金200(汇总更正编号X月X日凭证)会计准备记账凭证时，会计科目写错了，上个月入账。当发现本月应该用红字更正时，比如上个月，我把-1 账款记为应收账款账款本期更正:应收账款账款借方红字预付123455。
应该怎么修改？关键是主体不对，是否影响盈亏。可以用红字凭证冲抵错误凭证，再填一张正确凭证，然后看是否影响其他科目，一起编制调整凭证，再汇总登记到总账。这份报告需要重新填写。供参考。这个记账凭证怎么写？有哪些会计科目？请帮助我。借:银行存款XX银行贷:应收票据明星电子公司对此分录做了手工账，想修改旧会计科目，调整到新科目。
会计的月度核算流程有哪些？1.一般链接:1。根据原始凭证或原始凭证汇总表填制会计凭证。2.根据收付凭证登记现金日记账和银行-2。3.根据会计凭证登记明细账。4.根据会计凭证汇总编制账户汇总表。5.根据账户汇总表登记总账。6.期末根据总分类账和明细分类账编制资产负债表和损益表。如果企业规模较小，业务量不多，可以直接在总账中登记交易，不设置明细账。
总账中的金额直接从科目汇总表中的金额复制而来。企业可根据业务量每五天、十天、十五天或每月编制一次科目汇总表。如果生意相当大。也可以每天编辑一次。二、具体内容:1。每个月要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(在制作记账凭证时，必须经过财务(经理)授权人签字后进行)，然后编制账户汇总表，在月末或定期登记总账(之所以要在月末登记，是为了通过账户汇总表尽量平衡，保证记录不出错)，每发生一笔交易，就根据记账凭证登记明细账。
/图片-3月/5月按暂估入账，6月按暂估红字核销，再按发票入账。这个月是根据发票记录的。我上个月买了原材料，上个月需要借-1账款Loan-3存款。本月发票回来，我需要入账借入原材料，应交税金为增值税(进项税)贷。
3、 预付货款怎么入帐?付款时借记:预付 账款贷款:银行 存款如果收到货，但没有发票，可以先做个鉴定。借方:原材料贷款:。用红墨水写回原分录:原材料红墨水:-1账款暂估红墨水然后根据发票正式入账:原材料增值税(进项)贷款:-1账款扩展信息:账户下"预付 账款"、a
在预付没有太多支付业务的企业，也可以通过“A/P 账款”进行业务。企业在预付借记“A/P 账款”科目，收到购入商品后再冲减。但是，在这种方法下，A/P 账款的某些明细账户中可能会出现借方余额。期末，应付账款账款明细账的借方余额应在资产负债表中作为资产项目列示，各明细账的贷方余额应作为负债列示。预付 账款业务较多的企业需要为每个客户建立明细账，列出预付日期、所购商品的规格和数量、预付金额、到货日期和取消日期等。
4、上个月用 银行 存款 预付某企业部分货款,这个月支付了其他货款,并收到对...你上个月应该做的是借:预付 账款(应付账款)贷:银行 存款本月是借:-0/ (A/P 账款)(上个月)/12344上月预付，分录为:借方:-1账款某企业贷款:银行 存款本月，分录为:如果是一般。分录为借:库存商品/原材料借:应交税金及增值税(进项税)贷:预付 账款某企业贷:银行 存款如果是一般纳税人，分录为借:库存商品/原材料:应交税金及增值税(进项税)。贷款:-1账款某企业贷款:-3存款如果是小规模纳税人，分录为借方:库存商品。
5、 预付款怎么做账预付账款的账务处理如下:1 .交钱的时候是:预付账款贷款:银行。取得增值税发票时:借:原材料等。(根据发票内容计入相应科目)应交税费和应交增值税(进项税)贷:预付 账款企业为小规模纳税人的，取得增值税发票的分录如下:借原材料(根据发票内容计入相应科目)贷:预付账款-1
6、 预付 账款怎么做账?问题1:关于预付 账款？你干嘛这样？一般情况下，如果有预付 账款，结算时应核销预付 账款账户余额，余额计入银行/123。这样做的目的是为了及时清理相关账户的余额，避免预付和应付在同一客户明细下的多次处理，不方便关账和查询余额。在代金券的摘要里，写着收藏。我都不知道是涨还是退预付。不管总结怎么写，只要你认为自己有同样的客户的问题，就要先检查是否已经记录(预付 A/P)，然后把原始记录注销，再记入相关科目。
会计分录:1。付款时预付，借:应付账款5000，贷:-3存款50002，领料补款时，借:原材料550，因为，预付 账款该账户是核算企业按合同约定的金额预付。和预付资金不多的企业，可以直接将账款的资金记入“A/P 预付”账户，无需设置账款的账户。
