银行退款，银行退款如何入账银行退款如何入账1。转出时(如果是跨行转账，有手续费要交):借:应付账款、XXX公司财务费用、手续费贷:银行-2、错误转账退回时(当时交的手续费不退):借:银行-2。
如果财务部真的多转了5块钱给员工，员工发现错误及时退回，怎么办？企业收到增值税退税如何做账？那太满了！收藏起来！假设新员工小李来报销120元体检费用。于是，张某转了125元给他。转账时，张会计做了如下分录:借:管理费、职工福利费、体检费:125贷:银行 存款125。小李发现后，及时将这5元钱转回给了张会计。
此时，管理费用应按小李实际应报销的费用入账，多出来的5元可视为借给小李的钱。故新分录为借:管理费、职工福利费、体检费、120其他应收款、小李5借款:银行 存款125。新条目生成后，错误的原条目必须及时作废。小李还5元时:借:现金5贷:其他应收款小李5只需要改分录，这个问题就解决了，所以段里的加班通宵不存在了。
可以将原始条目反转来反转。具体如下:1。收到银行退款:借:银行贷:应付员工工资2。补发:借:应付职工薪酬:银行123459。修改时，可以在错误的文字或数字上画一条红线，在红线上方填上正确的文字或数字，并在修改处加盖记账及相关人员的印章。
(2)如果发现记账红字冲正法记账后当年凭证中记录的会计科目有误，或者会计科目正确且记录的金额大于应记录的金额，从而造成记账采用红字冲正法。记账当凭证的账户有误时，用红色填写一张与原凭证一模一样的记账凭证以表示原记账凭证作废，再用蓝色填写一张正确的记账凭证，并以此为依据。记账如果凭证的科目正确，且记录的金额大于应记录的金额，则应使用红字编制与原始凭证记账科目完全相同的凭证，以抵销记录的金额，并相应地-。
3、付款退回怎么做账付出去的款项退回的会计分录该怎么已付款项退还的会计分录:1。如果涉及成本和费用，则应进行红字退回分录；2.如果不涉及成本，可以红色返回原分录，也可以返回相反的分录；3.对于存货和进项税的退还，建议做红字退货分录。如果不涉及成本，可以红色返回原分录，也可以返回相反的分录:1。比如付款时:借记:应付账款；贷款:银行 存款。现在返回:by:银行存款；贷:应付账款。
贷款:银行 存款。现退:借:应付账款，红色或负数；信用:银行 存款，红色数字或负数。只需做一个冲销分录，比如你之前做的借方:应付账款贷:银行 存款(现金流量:购买商品)收到退款借方:银行 存款(现金流量:购买商品)
4、支付的费用有退款怎么做账企业已支付费用的退款如何核算？您可以冲销退款部分的原始费用条目。具体会计分录如下:1。企业支付费用时，其会计分录如下:借记:管理费用/销售费用等科目，贷记:-3存款库存现金等科目。2.如发生退款，企业可做负分录，如下:借:管理费用/销售费用等科目(负)，贷:银行 存款/库存现金等科目(负)。
5、收入里退款的怎么 记账1。收入转出银行信息有误导致退款:借方:应收账款公司名称:银行 存款2。企业收入发票无效的，予以退还:借方:银行。(红字)贷:主营业务收入应交税费(红字)和应交增值税(销项税额)(红字)如果银行信息不正确导致退款或无效收入发票，则通过“应收账款”的相关二级科目或红字科目和“主营业务收入”的相关红字科目进行核算。应收账款是指企业在正常经营过程中，因销售商品、产品和提供服务而应向采购单位收取的款项。
6、退款怎么做账1。收到对方退款时:借:应收账款公司名称:银行 存款2。开具红字收入发票时:借:应收账款公司名称(红字)贷:主营业务应交税费(红字)和应交增值税(销项税额)-2/贷:库存商品应交税费(进项税额转出)。收到对方退款后开具红字收入发票或企业自行退款的，通过相关的应收账款二级科目、主营业务收入红字科目或存货科目核算。
7、 银行退回款怎么做账 银行退款怎么入账1。转出时(如果是跨行转账，要交手续费):借:应付账款:XXX公司财务费贷:银行 存款2。错误转账退回时(错误转账时已交费用不退):借:。扩展信息银行转账功能根据银行结算办法的规定，除《现金管理暂行条例》规定可以现金结算的以外，所有企业、事业单位、机关、团体、部队等。应遵循。
实行银行转账结算，用银行信用收付代替现金流通，使结算起点以下和现金支出范围内的业务才能使用现金，缩小了现金流通的范围和数量，使大量现金离开流通领域，从而为国家有计划地组织和调节货币流通，预防和抑制通货膨胀创造了条件。(2)实行银行转账结算，有利于加快物资和资金的周转。
