银行 存款多收实收资本，出纳多付 银行，if 多付 银行。第一种情况，主要原因是我们提前支付太多，即预付款项太多，所以退回多收款项的会计分录为:借:银行 存款贷:预付款项，第二种情况，我们多付了账单，所以多出来的费用都退回来了，付款时多付，出纳应与收款人联系，要求对方退回或在以后的付款中扣除。
1、付出去的款项退回的会计分录该怎么做
实收货币返还的会计分录怎么做？实收货币返还的会计分录怎么做？方法如下:1 .如果涉及到成本和费用，要做红字返回分录，比如付款时:借:管理费用贷:-3存款现在归还，借:银行 存款借:管理费用为红色或负数(尤其是财务软件记账，因为定义了会计科目的结转方向，如果记错会影响月末结账记账)如果不涉及成本，您可以返回红色的原始条目或制作相反的条目。
2、收到退回多余货款账务处理怎么做?
在交易过程中，企业有时会向客户多收费。如果他们保持与这个客户的关系，他们可以保持平衡，并在未来的业务中抵消多余的钱。如果他们以后不能维持业务发展，就需要把钱退回去。收到超额付款时如何处理账目？第一种情况，主要原因是我们提前支付太多，即预付款项太多，所以退回多收款项的会计分录为:借:银行 存款贷:预付款项。第二种情况，我们多付了账单，所以多出来的费用都退回来了。
预付款是指企业按照采购合同的规定，以货币资金或货币等价物预先向供应商支付的款项。在日常核算中，预付款项按实际支付的金额入账，如预付材料款、购货款、以后必须预付的农副产品预付款收回。对于采购企业来说，预付款项是一种流动资产。预付账款一般包括预付货款和预付购货订金。施工企业预付款项主要包括预付工程款和预付材料款。
3、以 银行形式发放工资多打了钱,又以现金形式 收回怎样做会计分录
1。如果工资没有计提，则在发放时计入费用。会计分录为:借记:管理费用/销售费用/制造费用/生产成本等。，贷方:银行 存款，多缴部分将以现金收回。2.如果计提工资，会计分录为:借:应付职工薪酬，贷:银行存款；多付的，现金收回，借:现金，贷:应付职工。
4、原材料之前付多了,现在 收回怎样做分计分录退还材料的超额采购款通常会抵消预付款。会计分录如下:借:-3存款，贷:预付款。如果当时已经做了原材料科目，那么可以直接冲抵原材料。我们当时在支付材料款的时候，如果没有在入库前确认原材料，一般都是通过预付款来体现的，原材料确认后会扣除预付款，对方退回的钱也会扣除。这是整个业务流程。会计分录应该有借方和贷方。
5、出纳 多付 银行款,应该怎么做账务处理?收银员付款时多付，应与收款人联系，要求对方退回或在以后的付款中扣除。必要的话可以报警或者打官司和解。出纳或会计部门应尽快联系对方，妥善处理。首先做好账务处理，不然你就和分期账不符了(不然人家会怀疑你挪用公款)。你应该在应收账款中记下一笔金额多付。这笔款子回来，出纳会记收入，会计也会记收入，以便结账。如果多付-3/fails收回？
6、 多付的应付账款进行清理时如何处理?多付: 1应付账款有两种处理方式。如果多付的应付账款可以确认为收回，则收回的会计分录如下:借:-3存款贷:应付账款2。如不能确认多付的应付账款，则作会计分录。放在营业外支出里。多付的应付账款实际上是应收账款。多付的款项应记入管理费用账户。假设多付70元，会计分录为:借:管理费70:-3存款70应付账款多付，是-3存款减少管理费科目，增加管理费科目。
7、 银行 存款多收了实收资本,现金退回怎么做分录?第一种情况，主要原因是我们提前还款太多，也就是提前还款太多。因此，退回多收款项的会计分录为:借:银行 存款贷:预付款项和预付款项是指企业根据采购合同的规定，预先以货币资金或货币等价物向供应商支付的款项，在日常核算中，预付款项按实际支付的金额入账，如预付材料款、购货款、以后必须预付的农副产品预付款收回。对于采购企业来说，预付款项是一种流动资产。
