谈谈银行操作风险内部-2/主要问题。银行存款Key控制有哪些要点？银行内部控制存在哪些隐患？主要问题如下:1 .员工对内部控制度管理的认识不到位，-3内部-2/管理的三道防线是指预防性的风险管理、存款保险体系和紧急救援体系，分别是商业银行用于预防。
1、假如你是公司财务经理,你会如何加强公司货币资金的 内部 控制?
这是一个很复杂的问题。首先需要一套完善的财务银行 存款和现金管理系统，其次需要高素质的银行会计和现金出纳。(一)货币资金业务的职责分离货币资金业务内部 控制的基本要求是将办理货币资金业务的人员与记录这些业务的人员分开。一、出纳或出纳不能同时收款和负责开具发票或收据，应与出票人职责分离。企业规模小，人员不全的，要有专人负责核对发票或收据。
第三，对于规模较大的企业，出纳应在现金出纳备查簿上登记每天的现金收付情况。现金簿和现金分类帐应由其他人员登记。对于较小的企业，可以用现金簿代替现金出纳的备查簿，由出纳登记，但现金总账的登记必须由其他员工持有。第四，应收账款负责人不能同时分管现金收入账户；负责应付账款的人不能同时负责现金支出账户。五、保管支票簿的工作人员不能同时负责现金支出账户和调整-3存款账户。
2、货币资金 内部 控制的主要内容有哪些?
这个体系的基本要素(内容)是:(1)清晰合理的职责分工体系。(2)严格审批制度。(3)健全的会计制度和企业管理制度。(4)严格的保管和安全制度。(5)有效的内部审计系统。(6)称职的员工。现代审计总是以被审计单位的现行内部-2/体系为出发点和重点，通过对内部-2/体系的调查、核实和评价，确定审计工作的范围、深度和重点。
2.严格做到收支分开，收入入账。将现金收支业务与现金收入业务分开，防止现金收入直接用于现金支出，不随意花钱。3.执行严格的支出授权和批准程序。严禁挪用、出借或者违反规定支出货币资金。4.执行内部审计通过审计，及时发现并纠正货币资金管理中存在的问题，从而改进货币资金管理。5.实施定期岗位轮换制度，防止或减少人为欺诈。
3、请指出下述 内部 控制存在的问题并提出改进建议??
(1)有严重缺陷。原因:因为如果财务总监出差，签支票的个人印章、财务专用章和银行预留印鉴都会落到副总监手里。这违反了一张支票的所有印章不能由一个人保管的规定，很难防止-3存款被贪污。建议:财务总监和副总监不在时，应指定与货币资金支付无关的专人负责盖章。(2)货币资金支付系统存在严重缺陷。理由:一是没有限制财务总监的审批权限，违反了“重要货币资金的支付应当实行集体决策”的规定，不能防止贪污、侵占、挪用货币资金；
建议:在董事会指定的财务总监的批准权限下，对超越权限的货币资金支付业务实行集体决策；货币资金支付前，专职审核人员应检查货币资金的审批范围、权限、程序、手续、金额、支付方式、支付单位是否适当。核对后会交给收银员付款。希望我的回答能让你满意。
